Finance B2B : comment la trésorerie devient un levier stratégique pour les PME
La gestion financière des entreprises connaît une mutation profonde. Sous l'effet combiné de l'inflation, de la pression sur les marges et de la maturité des outils numériques, la trésorerie n'est plus un simple compte en banque : elle devient un actif stratégique à part entière, capable de générer du rendement et d'optimiser chaque euro circulant dans l'entreprise.
Pendant longtemps, la gestion des finances des petites et moyennes entreprises s'est limitée à l'essentiel : encaisser, payer, survivre. Les outils étaient fragmentés, les placements réservés aux grandes structures, et la trésorerie dormait sur des comptes à rendement quasi nul. Cette époque touche à sa fin.
Les fintechs proposent désormais des plateformes unifiées qui combinent compte courant, placements, gestion de dépenses et même voyage d'affaires sur une même interface. "Disposer d'un IBAN français reste déterminant pour l'adoption d'une solution financière", souligne Carole Danancher, directrice générale France de Vivid, une fintech qui a conquis 30 000 nouveaux clients professionnels en moins d'un an en Europe.
L'intelligence artificielle au cœur de la transformation
L'IA s'impose comme le catalyseur de cette révolution financière. Selon une étude OpinionWay, 65 % des directeurs administratifs et financiers (DAF) ont déjà prévu ou envisagent d'investir dans des solutions intégrant l'intelligence artificielle d'ici 2026. Plus révélateur encore : trois DAF sur quatre pilotent désormais la stratégie IA de leur organisation, devançant les directeurs techniques et même les PDG.
Les gains sont tangibles. La GenIA analyse des historiques de données sur trois ans en quelques minutes, là où un humain se limite souvent à douze mois. Les assistants IA permettent d'économiser jusqu'à 13 heures par semaine et plusieurs milliers d'euros mensuels en coûts indirects. IBM a d'ailleurs lancé récemment Enterprise Advantage pour démocratiser l'IA agentique en entreprise.
Selon Gartner, 33 % des applications logicielles d'entreprise intégreront l'IA agentique d'ici 2028. Ces agents pourront dialoguer entre eux, connectant ERP, CRM et outils de trésorerie dans un écosystème fluide et automatisé.
Des investissements massifs malgré l'incertitude
Le contexte économique reste pourtant incertain. L'instabilité politique et les débats fiscaux créent un effet de sidération chez les dirigeants de PME, qui préfèrent geler embauches et investissements. Les analystes s'accordent toutefois à dire que le brouillard devrait se dissiper au second semestre 2026, une fois le cadre budgétaire stabilisé.
Cette prudence n'empêche pas les investissements dans l'IA de s'envoler. À l'échelle mondiale, ils ont atteint 202,3 milliards de dollars en 2025, soit une hausse de 75 % par rapport à 2024. Ce montant représente la moitié de tous les investissements en capital-risque déployés dans le monde. ChatGPT domine désormais 71 % du marché entreprise, illustrant l'ampleur de l'adoption.
Pour les PME, de nouvelles options d'investissement émergent. Les comptes à intérêts offrent des taux allant jusqu'à 4 % par an avec des fonds disponibles à tout moment. Les comptes-titres professionnels intègrent désormais actifs traditionnels et crypto-actifs sous licence MiCA, la nouvelle régulation européenne.
Le trésorier d'entreprise devient un "trésorier augmenté", dont l'impact repose autant sur l'expertise financière que sur la maîtrise d'un socle digital robuste. Les capacités génératives aident à analyser des clauses contractuelles, extraire des éléments financiers pertinents et améliorer la qualité des prévisions en croisant données internes et signaux macroéconomiques.
Une ombre persiste néanmoins au tableau : l'écart de compétences en IA touche particulièrement les femmes. Selon OneStream, 73 % des DAF féminines souhaitent développer leurs compétences en IA, mais seulement 24 % utilisent significativement ces outils aujourd'hui. Un défi de formation que les entreprises devront relever pour ne laisser personne sur le bord de cette révolution financière.